Budżet Miasta na 2023 r. został przyjęty uchwałą Rady Miasta Poznania Nr LXXVI/1399/ VIII/2022 z 22 grudnia 2022 r.
Wykonanie budżetu za rok 2023 wyniosło:
- dochody: 5 093 854 792,91 zł (98,8% planu);
- wydatki: 5 575 447 824,52 zł (95,7% planu);
- wynik budżetu (deficyt): 481 593 031,61 zł.
Dochody budżetu Miasta Poznania w przeliczeniu na mieszkańca wyniosły 9431 zł, wydatki – 10 322 zł, z czego na zadania inwestycyjne przeznaczono 1783 zł.
Dochody bieżące zostały zrealizowane w wysokości 4841,4 mln zł (102% planu), dochody majątkowe w kwocie 252,4 mln zł (61,9% planu).
Główne źródła dochodów budżetu Miasta w 2023 r. stanowiły:
- subwencja ogólna i dotacje celowe – 1435,6 mln zł;
- udziały we wpływach z podatku dochodowego – 1427,4 mln zł;
- wpływy z podatków i opłat – 1195,5 mln zł;
- środki na realizację programów i projektów finansowanych (dofinansowanych) ze źródeł zagranicznych i budżetu Unii Europejskiej – 191,6 mln zł;
- pozostałe dochody – 843,8 mln zł.
Subwencja ogólna i dotacje celowe z budżetu państwa stanowiły 28,2% ogólnej kwoty pozyskanych dochodów. Dochody Miasta z udziału we wpływach z podatków PIT i CIT stanowiły 28% dochodów ogółem. Wpływy z podatków i opłat lokalnych stanowiły 23,5% dochodów ogółem.
Główne źródła dochodów majątkowych Miasta stanowiły przede wszystkim:
- środki na realizację programów i projektów finansowanych (dofinansowanych) ze źródeł zagranicznych i budżetu Unii Europejskiej – 173,6 mln zł;
- środki na dofinansowanie zadań własnych pozyskane z innych źródeł – 39,1 mln zł;
- dochody jednostek budżetowych oraz inne dochody – 36,3 mln zł.
Wydatki bieżące zostały zrealizowane w wysokości 4612,2 mln zł (96% planu), wydatki majątkowe w kwocie 963,2 mln zł (94,4% planu).
Tabela 25. Wydatki ogółem według dziedzin w 2023 r.
| Dziedzina | Wartość w zł |
| Oświata | 1 857 429 912 |
| Drogi oraz komunikacja zbiorowa | 1 473 232 915 |
| Polityka społeczna, zdrowotna i rodzina | 665 449 183 |
| Gospodarka komunalna i ochrona środowiska | 404 824 981 |
| Administracja | 396 898 617 |
| Gospodarka przestrzenna, gospodarka nieruchomościami oraz rewitalizacja |
180 712 538 |
| Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego | 156 818 387 |
| Bezpieczeństwo publiczne | 129 018 014 |
| Obsługa długu publicznego | 120 127 730 |
| Różne rozliczenia | 102 340 427 |
| Kultura fizyczna i turystyka | 80 183 073 |
| Pozostałe | 8 412 047 |
| Razem | 5 575 447 824 |
Źródło: UMP
W strukturze wydatków bieżących dominowały wydatki na oświatę – 1800,6 mln zł (39% ogółu wydatków bieżących), a w ramach wydatków majątkowych wydatki na drogi oraz transport publiczny – 589,7 mln zł (61,2% ogółu wydatków majątkowych).
Założono maksymalną ochronę przyjętego programu inwestycyjnego i utrzymania kluczowych inwestycji. W ramach wydatków majątkowych wprowadzono dodatkowe środki na zadania w celu uzupełnienia o kwoty niezbędne do rozstrzygnięcia przetargów oraz zapisów waloryzacyjnych w umowach z wykonawcami. Wprowadzono również zadania, które uzyskały dofinansowanie zewnętrzne. Ponadto z powodu zaktualizowania harmonogramów realizacji niektórych inwestycji, wydatki przesunięto na lata następne i w efekcie zmniejszono wydatki majątkowe o 450 mln zł.
Tabela 26. Ważniejsze inwestycje realizowane w 2023 r.
| Nazwa zadania | Wykonanie za 2023 r. w zł |
| Program Centrum – etap I – przebudowa tras tramwajowych wraz z uspokojeniem ruchu samochodowego w ulicach: Święty Marcin, Fredry, Mielżyńskiego, 27 Grudnia, Pl. Wolności, Towarowa |
85 426 985 |
| Budowa zintegrowanego węzła transportowego Grunwaldzka, w miejscu przejazdu przez linię kolejową E20 |
83 722 720 |
| Przebudowa trasy tramwajowej ul. Kórnicka – os. Lecha – rondo Żegrze wraz z budową odcinka nowej trasy od ronda Żegrze do ul. Unii Lubelskiej | 74 921 424 |
| Rewaloryzacja przestrzeni płyty Starego Rynku w Poznaniu wraz z przekształceniem fragmentu bloku śródrynkowego (ul. Jana Baptysty Quadro) w pasaż kultury |
68 309 831 |
| Budowa trasy tramwajowej od pętli Wilczak do Naramowic w Poznaniu |
42 854 069 |
| Budowa węzła Nowa Naramowicka | 30 446 499 |
| Odnowa infrastruktury publicznego transportu zbiorowego – modernizacja trasy Poznańskiego Szybkiego Tramwaju |
27 655 718 |
| Przebudowa ul. Kolejowej | 12 547 813 |
Źródło: UMP
Przychody budżetu w 2023 r. zrealizowano z tytułu:
- zaciągnięcia kredytów oraz wyemitowania obligacji – 540 mln zł;
- spłaty udzielonych w latach wcześniejszych pożyczek – 7,3 mln zł.
Ponadto Miasto dysponowało przychodami z tytułu wolnych środków oraz niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku budżetu w wysokości 523,3 mln zł.
Rozchody budżetu zrealizowano łącznie na kwotę 177,1 mln zł, z tego:
- spłata kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych – 175 mln zł;
- udzielone pożyczki z budżetu dla miejskich instytucji kultury oraz samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej – 2,1 mln zł.
Rok budżetowy 2023 zamknął się deficytem w wysokości 481,6 mln zł.
Saldo operacyjne budżetu art. 242 (dochody bieżące – wydatki bieżące) osiągnęło wartość dodatnią i wyniosło 229,2 mln zł i było wyższe od planowanego o 288,9 mln zł.
Należności wymagalne Miasta na koniec 2023 r. wyniosły 364,4 mln zł, a należności wymagalne osób prawnych, dla których organem założycielskim jest Miasto Poznań, na koniec 2023 r. wyniosły 4,3 mln zł i dotyczyły samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej oraz instytucji kultury.
Zobowiązania Miasta na koniec 2023 r. wyniosły 2 111 mln zł i były wyższe o 365,1 mln zł, tj. o 20,9% w stosunku do stanu na koniec roku poprzedniego. Na 31 grudnia 2023 r. Miasto posiadało zadłużenie z następujących tytułów:
- kredytów zaciągniętych w Europejskim Banku Inwestycyjnym – 1031 mln zł;
- pozostałych kredytów zaciągniętych na rynku krajowym – 54,5 mln zł;
- wyemitowanych obligacji – 975 mln zł;
- pożyczek zaciągniętych w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej – 50,8 mln zł.
Zobowiązania wymagalne osób prawnych, dla których organem założycielskim jest Miasto Poznań, na koniec 2023 r. wyniosły 1,5 mln zł i dotyczyły w głównej mierze samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej.
Szczegółowe informacje na temat dochodów i wydatków Miasta Poznania znajdują się w „Opisowym sprawozdaniu z wykonania budżetu Miasta Poznania za 2023 rok” dostępnym w Biuletynie Informacji Publicznej.