Wykonanie budżetu Miasta

Budżet Miasta na 2025 r. został przyjęty Uchwałą nr XIII/236/IX/2024 Rady Miasta Poznania z 19 grudnia 2024 r. i zmieniany 4-krotnie późniejszymi uchwałami RMP oraz 21-krotnie zarządzeniami Prezydenta Miasta Poznania.

Wykonanie budżetu za rok 2025 wyniosło:

dochody: 6 658 258 594,97 zł (100,7% planu);
wydatki: 6 661 283 069,95 zł (95,7% planu);
wynik budżetu (deficyt): 3 024 474,98 zł.

Dochody budżetu Miasta Poznania w przeliczeniu na mieszkańca wyniosły 12 447 zł, wydatki – 12 453 zł, z czego na zadania inwestycyjne przeznaczono 1487,7 zł.

Dochody bieżące zostały zrealizowane w wysokości 6 402 849 342,07 zł (101,2% planu), dochody majątkowe w kwocie 255 409 252,90 zł (88,2% planu).

Główne źródła dochodów budżetu Miasta w 2025 r. stanowiły:

udziały we wpływach z podatku dochodowego – 3566,3 mln zł;
wpływy z podatków i opłat – 1355,6 mln zł;
subwencja ogólna i dotacje celowe – 684,2 mln zł;
środki na realizację programów i projektów finansowanych (dofinansowanych) ze źródeł zagranicznych i budżetu Unii Europejskiej – 38,5 mln zł;
dochody jednostek budżetowych – 569,4 mln zł;
pozostałe dochody – 444,3 mln zł.

Dochody Miasta z udziału we wpływach z podatków PIT i CIT stanowiły 53,6% dochodów ogółem. Wpływy z podatków i opłat lokalnych stanowiły 20,4% dochodów ogółem. Subwencja ogólna i dotacje celowe z budżetu państwa stanowiły 10,3% ogólnej kwoty pozyskanych dochodów.

Główne źródła dochodów majątkowych Miasta stanowiły przede wszystkim:

środki na dofinansowanie zadań własnych pozyskane z innych źródeł – 151,7 mln zł, w tym środki otrzymane z Rządowego Funduszu Polski Ład: Program Inwestycji Strategicznych na realizację zadań inwestycyjnych – 135,3 mln zł;
dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa – 41,3 mln zł;
dochody jednostek budżetowych oraz inne dochody – 62,4 mln zł.

Wydatki bieżące zostały zrealizowane w wysokości 5865,5 mln zł (96,6% planu), a wydatki majątkowe w kwocie 795,8 mln zł (89,3% planu).

Tabela 24. Wydatki ogółem budżetu Miasta według dziedzin w 2025 r.

Dziedzina	Wartość w zł
Oświata	2 656 535 150,5
Drogi oraz komunikacja zbiorowa	1 390 323 853,8
Polityka społeczna, zdrowotna i rodzina	786 666 524,0
Administracja	530 769 144,7
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	470 191 359,1
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	204 527 578,3
Bezpieczeństwo publiczne	206 104 683,0
Kultura fizyczna i turystyka	178 030 901,0
Obsługa długu publicznego	133 027 808,2
Gospodarka przestrzenna, gospodarka nieruchomościami oraz rewitalizacja	93 612 506,2
Pozostałe	9 879 421,4
Różne rozliczenia	1 614 139,8
Razem	6 661 283 070,0

Źródło: UMP

W strukturze wydatków bieżących dominowały wydatki na oświatę – 2540,5 mln zł (43,3% ogółu wydatków bieżących) oraz drogi i komunikację zbiorową – 1048,2 mln zł (17,9% ogółu wydatków bieżących), a w ramach wydatków majątkowych wydatki na drogi oraz transport publiczny – 342,1 mln zł (43% ogółu wydatków majątkowych) oraz oświatę – 116 mln zł (14,6% ogółu wydatków majątkowych).

W ramach wydatków majątkowych wprowadzono dodatkowe środki na zadania w celu uzupełnienia o kwoty niezbędne do rozstrzygnięcia przetargów oraz zapisów waloryzacyjnych w umowach z wykonawcami. Wprowadzono również zadania, które uzyskały dofinansowanie zewnętrzne. Ponadto z powodu zaktualizowania harmonogramów realizacji niektórych inwestycji, wydatki przesunięto na lata następne i w efekcie zmniejszono wydatki majątkowe o 362,5 mln zł.

Tabela 25. Ważniejsze inwestycje realizowane w 2025 r.

Nazwa zadania	Wykonanie za 2025 r. w zł
Budowa szkoły na Strzeszynie	78 629 315,5
Budowa skrzyżowania bezkolizyjnego z linią kolejową nr 354 w ciągu ul. Golęcińskiej i Lutyckiej w Poznaniu	68 979 998,2
Budowa kładki pieszo-rowerowej nad rzeką Wartą oraz Cybiną pomiędzy Berdychowem, Ostrowem Tumskim oraz Chwaliszewem	60 265 635,9
Budowa pływalni krytej przy ul. Taborowej	31 000 824,9
Odnowa infrastruktury publicznego transportu zbiorowego	28 920 696,2
Program Centrum – etap I – przebudowa tras tramwajowych wraz z uspokojeniem ruchu samochodowego w ulicach: Święty Marcin, Fredry, Mielżyńskiego, 27 Grudnia, Pl. Wolności, Towarowa	18 443 343,7
Modernizacja infrastruktury obiektów wielofunkcyjnych KS Warta Poznań	16 630 987,5
Budowa układu drogowego w rejonie szkoły na Strzeszynie	13 183 369,9
Budowa boiska wielofunkcyjnego wraz z zadaszeniem – hala sportów walki	11 881 113,1
Budowa boiska wielofunkcyjnego z funkcją sztucznego lodowiska (Chwiałka)	10 406 357,8
Centrum Kultury Zamek – Przebudowa placu przed Zamkiem	4 143 624,2
Modernizacja budynku Poznańskiego Ośrodka Specjalistycznych Usług Medycznych	3 342 693,9
Budowa hali sportowej przy XX Liceum Ogólnokształcącym	3 173 308,0

Źródło: UMP

Przychody budżetu w 2025 r. zrealizowano z tytułu:

zaciągnięcia pożyczki w Banku Gospodarstwa Krajowego – 1 478 468 zł;
spłaty udzielonych pożyczek – 2 392 519,6 zł.

Ponadto Miasto dysponowało przychodami z tytułu wolnych środków oraz niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku budżetu w wysokości 690 mln zł.

Rozchody budżetu zrealizowano łącznie na kwotę 263,6 mln zł i obejmowały spłatę kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych. Z budżetu miasta udzielono pożyczek instytucjom kultury na kwotę 957,3 tys. zł.

Rok budżetowy 2025 zamknął się deficytem w wysokości nieco ponad 3 mln zł.

Saldo operacyjne budżetu art. 242 (dochody bieżące – wydatki bieżące) osiągnęło wartość dodatnią i wyniosło 537,3 mln zł i było wyższe od planowanego o 283,4 mln zł.

Należności wymagalne Miasta na koniec 2025 r. wyniosły 400,5 mln zł, a należności wymagalne osób prawnych, dla których organem założycielskim jest Miasto Poznań, na koniec 2025 r. wyniosły niespełna 4 mln zł i dotyczyły samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej oraz instytucji kultury.

Zobowiązania Miasta na koniec 2025 r. wyniosły 2025,2 mln zł i były niższe o 261,1 mln zł, tj. o 11,4% w stosunku do stanu na koniec roku poprzedniego. Na 31 grudnia 2025 r. Miasto posiadało zadłużenie z następujących tytułów:

kredytów zaciągniętych w Europejskim Banku Inwestycyjnym – 938,6 mln zł;
pozostałych kredytów zaciągniętych na rynku krajowym – 296 mln zł;
wyemitowanych obligacji – 750 mln zł;
pożyczek zaciągniętych w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej – 40,6 mln zł.

Zobowiązania wymagalne osób prawnych, dla których organem założycielskim jest Miasto Poznań, na koniec 2025 r. wyniosły 3,1 mln zł i dotyczyły samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej.

Szczegółowe informacje na temat dochodów i wydatków Miasta Poznania znajdują się w „Opisowym sprawozdaniu z wykonania budżetu Miasta Poznania za 2025 rok” dostępnym w poznańskim Biuletynie Informacji Publicznej.